افتح ملخص المحرر مجانًا
رولا خلف، محررة الفايننشال تايمز، تختار قصصها المفضلة في هذه النشرة الأسبوعية.
ويتم تحذير المدخرين الأثرياء من أن “المشكلة الجديدة” المتمثلة في إصلاحات العلاوة مدى الحياة قد تعرضهم لخطر دفع ضريبة زائدة على سحب معاشات التقاعد.
ويأتي التحذير من الخبراء الذين يحثون الأفراد على التأكد من أنهم يحتفظون بسجلات للسحب المعفى من الضرائب من أوعية معاشاتهم التقاعدية أو مواجهة ضرائبهم لتخمين ما أخذوه.
وتتركز القضية على قرار الحكومة العام الماضي بإلغاء بدل الحياة، الذي حدد حدًا قدره 1.073 مليون جنيه إسترليني لما يمكن تجميعه في معاش تقاعدي معفى من الضرائب.
ودخلت هذه الخطوة حيز التنفيذ في 6 أبريل 2024، وقد لقيت هذه الخطوة ترحيبًا من قبل أصحاب المعاشات التقاعدية الذين لديهم أموال أكبر، لكن الخبراء قالوا إن القرار المقابل بوضع حد أقصى للمبلغ الذي يمكن الحصول عليه معفى من الضرائب من صندوق التقاعد قد أدخل تعقيدًا جديدًا للمدخرين.
وكان حد الإعفاء من الضرائب في السابق يبلغ 25 في المائة من الاتفاق طويل الأجل. ولكن تم تحديد هذا المبلغ لاحقًا بمبلغ 268.275 جنيهًا إسترلينيًا (بدل المبلغ الإجمالي الجديد). وسيظل من الممكن الحصول على مبالغ مقطوعة أعلى من هذا المبلغ، ولكن سيتم التعامل مع أي مبلغ أعلى من المخصص (LSA) على أنه دخل خاضع للضريبة.
يقول الخبراء إن العديد من المدخرين لا يدركون أن العبء يقع عليهم الآن لتتبع مدفوعاتهم المحلية – وهو صداع خاص لأولئك الذين حصلوا بالفعل على مبالغ مقطوعة معفاة من الضرائب في ظل النظام القديم.
قال ألاسدير مايز، الشريك في LCP، مستشار برامج التقاعد: “في الماضي لم يكن هناك حد محدد مدى الحياة للأموال المعفاة من الضرائب، لذلك لم تكن هناك حاجة للاحتفاظ بسجلات بشأن المبلغ الإجمالي الذي أخذته”.
“مع ظهور النظام الجديد، لم ترغب هيئة الإيرادات والجمارك في تجاهل المبالغ المقطوعة المعفاة من الضرائب التي أخذها الناس بالفعل، وتخطط لتسجيل هذه المبالغ مقابل بدل المبلغ المقطوع الذي تم إنشاؤه حديثًا”.
إذا لم يكن لدى المدخرين سجلات، فسوف تقوم إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية “بتقدير” المبلغ الذي تم أخذه.
“بالنسبة لكثير من الناس، سيكون هذا افتراضا معقولا بما فيه الكفاية، خاصة بالنسبة لأولئك الذين حصلوا على معاشاتهم التقاعدية مؤخرا نسبيا. ومع ذلك، بالنسبة لبعض الناس، سيكون هذا الافتراض أكثر من اللازم.
إن المدخرين الذين تفترض إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية أنهم قد حصلوا على قدر أكبر من مساعدات الإقامة الأقل مما يخاطرون فعليًا بخسارة استحقاقاتهم المعفاة من الضرائب.
قال أبردن، أحد مقدمي المعاشات التقاعدية: “المشكلة في النهج الافتراضي هي أنه يفترض أنه تم أخذ 25 في المائة كمبلغ مقطوع معفي من الضرائب في كل مرة تتم فيها بلورة المزايا قبل 6 أبريل 2024، وهو ما ربما لم يكن هو الحال”. ، في مذكرة فنية.
وأضافت أن الأشخاص الموجودين في برامج المزايا المحددة ربما لم يرغبوا في تحويل دخلهم المضمون إلى مبلغ مقطوع. وكان من الممكن أن تكون خطط الاشتراكات المحددة الأقدم تضمن معدلات سنوية مضمونة، لذا فربما كان الأعضاء يهدفون إلى استخدام أموالهم بالكامل لتأمين أكبر قدر من الدخل.
“لمعالجة هذه المشكلة، تسمح إدارة الإيرادات والجمارك للأفراد بالتقدم بطلب للحصول على شهادة مبلغ انتقالية معفاة من الضرائب (TTFAC)، مما يسمح بأخذ 25 في المائة من النقد المعفى من الضرائب مع عمليات السحب المستقبلية حيث لن يكون هناك أموال معفاة من الضرائب”. قال.
وأضاف السير ستيف ويب، الشريك في LCP، أن الشهادة “تستحق” الاستكشاف بالنسبة للمدخرين الذين حصلوا على أقل من الحد الأقصى للنقد المعفى من الضرائب من معاش تقاعدي سابق وما زال لديهم معاشات تقاعدية إضافية يجب أن يحصلوا عليها “مما قد يدفعهم إلى الإفلاس”. حد المبلغ المقطوع الجديد.”
بالنسبة لأولئك الذين لم يحصلوا بعد على معاشهم التقاعدي الأول، سيكون النظام بسيطا نسبيا عندما يحصلون على معاش تقاعدي ويسحبون بعض الأموال النقدية المعفاة من الضرائب. سيحدد نظام معاشاتهم التقاعدية أو مزود الخدمة كتابيًا مقدار ما استهلكوه من LSA الخاص بهم.
يحتاج المدخرون إلى الاحتفاظ بهذه المعلومات حيث سيتعين عليهم إخبار مقدم أي صناديق معاشات تقاعدية أخرى أنهم يأخذون مقدار LSA الذي استهلكوه.
قال ويب: “كما هو الحال دائمًا، فإن القاعدة الذهبية هي الاحتفاظ بجميع أوراقك”.
“ربما يكون العلاوة مدى الحياة قد اختفت، ولكن الحاجة إلى الاحتفاظ بسجلات لجميع معاشاتك التقاعدية، بما في ذلك تلك التي حصلت عليها في الماضي، لم تنته بعد”.